Открытие расчетного счета для ИП в Калуге

Коммерческая организация.

ИП.

Налогообложение: ПСН.

В штате: 2 человека.

Вид деятельности: общественное питание. Разовая услуга.

Консультация по налогообложению

Сделать договор поручения оплата налогов с 3 лица на ИП.

Сделать Договор поручения на уплату налогов третьим лицом (между юридический лицо)

Коммерческая организация.

ИП.

Налогообложение: УСН (доходы).

Наёмных сотрудников нет.

Вид деятельности: розничная торговля. Разовая услуга.

Составление налоговых деклараций, сдача отчётности.

Отчётность в: ИФНС

Постоянная работа.

Условия и требования: Petr, [19.01.2026 23:26]

Должностная инструкция бухгалтера по учету НДС для ИП на УСН 6% (принудительно признанного плательщиком НДС)

1. Общие положения

Бухгалтер принимается для организации и ведения учета налога на добавленную стоимость (НДС) в связи с тем, что по итогам 2025 года доход ИП превысил 20 млн рублей, и с 01 января 2026 года, в соответствии со ст. 145.1 НК РФ, индивидуальный предприниматель признается плательщиком НДС, при этом сохраняя право применять упрощенную систему налогообложения (УСН 6%).

Основная цель: корректное исчисление и уплата НДС по ставке 22% с учетом налоговых вычетов, ведение раздельного учета, соблюдение всех требований НК РФ в качестве плательщика НДС без перехода на ОСНО, минимизация налоговых рисков и построение прозрачной финансовой аналитики.

2. Ключевые обязанности и зоны ответственности

2.1. Ревизия и корректировка договорной базы: (основное это маркетплейсы)

Провести полную инвентаризацию всех действующих договоров (агентских с маркетплейсами, поставки) на предмет их соответствия новому статусу ИП как плательщика НДС.

По договорам с маркетплейсами: Проанализировать условия вознаграждения. Добиться включения в договоры и/или счета-фактуры от маркетплейсов четкого выделения суммы их вознаграждения (услуг), облагаемой НДС. Это критически важно для принятия этого НДС к вычету. (С этим я помогу)

Инициировать процесс внесения изменений (дополнительных соглашений) в договоры с ключевыми контрагентами (юридическими лицами и ИП на ОСНО/НДС), где ранее НДС не был указан, для корректного отражения в документах.

По договорам с поставщиками: Проверить возможность получения от них счетов-фактур с выделенным НДС. Оценить экономическую целесообразность работы с поставщиками-неплательщиками НДС (включая «упрощенцев») с учетом нового статуса ИП. (Российских поставщиков не более 10).

2.2. Унификация номенклатуры и настройка потоков данных (ОСНОВА ДЛЯ АВТОМАТИЗАЦИИ И АНАЛИТИКИ):

Создать и поддерживать единый классификатор номенклатуры (ETL-справочник): Обязательно привести к единому знаменателю (артикул, наименование) товарные справочники в бухгалтерской программе (1С и аналоги), в системе «МойСклад» (к которой привязаны онлайн-касса и интернет-магазин) и в карточках товаров на всех маркетплейсах (Ozon, WB и др.). Это необходимо для создания сквозной аналитики.

Настроить двусторонний обмен данными:

Выгрузка из маркетплейсов: Автоматическая или полуавтоматическая загрузка потоварных отчетов комиссионера (агентских отчетов о продажах) из личных кабинетов маркетплейсов в бухгалтерскую программу для формирования счетов-фактур и в «МойСклад» для обновления остатков.

Выгрузка из «МойСклад»: Автоматическая передача данных о розничных продажах с сайта (через кассу) и об остатках в бухгалтерскую программу.

Цель: Полная автоматизация учета реализации и себестоимости для корректного расчета налогов и маржи.

Обеспечить потоварный учет себестоимости (FIFO/ФИФО): В бухгалтерской программе и в «МойСкладе» настроить учет себестоимости каждой единицы товара (или партии), особенно по импортированным товарам. Это ключевое условие для прямого и обоснованного применения вычета НДС, уплаченного при импорте, и для расчета точной рентабельности.

2.3. Учет входящего НДС и оформление вычетов:

Селективный подход к регистрации счетов-фактур: Принимать к учету и регистрировать в Книге покупок только те счета-фактуры, НДС по которым будет предъявлен к вычету. Это ключевое отличие от бухгалтера на ОСНО. Так ли это?

Формирование «досье вычета»: По каждому вычету обеспечивать полный пакет документов: договор (с актуальными условиями по НДС), счет-фактура, документ о приемке товара/услуги (акт, накладная), платежное поручение.

Вычет НДС, уплаченного при импорте: Сбор и учет пакета документов: контракт/инвойс, декларация на товары (ДТ), документ, подтверждающий уплату НДС на таможне. Критически важно обеспечить связь между импортной партией (по ДТ) и ее последующей реализацией через сквозную систему учета номенклатуры. - все документы есть в наличии.

Вычет НДС с услуг маркетплейсов: Сверка агентских отчетов и полученных счетов-фактур от маркетплейсов. Контроль, чтобы в СФ от маркетплейса ваш ИП был указан как принципал, а услуга (комиссия, логистика и т.д.) и сумма НДС были выделены четко и обоснованно.

2.4. Учет исходящего НДС и раздельный учет:

Начисление НДС на всю реализацию: Выставление счетов-фактур по всем операциям реализации товаров (через собственный сайт, маркетплейсы, юрлицам) по ставке 22%.

Ведение Книги продаж: Регистрация всех выставленных счетов-фактур.

Особый учет операций через маркетплейсы: На основе автоматически загруженных отчетов формирование счетов-фактур на имя маркетплейса (агента) на полную стоимость реализованных конечному покупателю товаров. Это основание для начисления НДС в бюджет.

Учет маркированных товаров: Контроль отражения кодов маркировки в первичных документах. Сверка данных об отгрузках с данными системы «Честный ЗНАК» для целостности учета и при отражении возвратов.

Ведение раздельного учета: Организация учета, позволяющего четко разделять операции, облагаемые НДС (все реализации с 2026 года) и необлагаемые (если таковые были бы). В данном случае, так как все реализации облагаются, акцент — на корректное отражение выручки для расчета УСН (6%). Сумма начисленного НДС не уменьшает доходы при УСН.

2.5. Налоговое администрирование и отчетность:

Ежеквартальное формирование и сдача Декларации по НДС в электронном виде через УКЭП.

Расчет суммы НДС к уплате: (НДС с реализации по Книге продаж) минус (НДС к вычету по Книге покупок). Уплата налога равными долями до 25-го числа каждого из трех месяцев, следующего за кварталом.

Подготовка платежных поручений на уплату НДС с правильным указанием КБК и статуса плательщика (ИП).

Ведение налогового учета для целей УСН: Контроль за тем, что в книгу учета доходов и расходов УСН вносится выручка без учета суммы начисленного НДС (т.е., поступления от покупателей за минусом суммы НДС, перечисленной в бюджет). Это ключевой нюанс совмещения режимов.

2.6. Контроль, анализ и финансовая аналитика:

Построение и регулярный анализ потоварной юнит-экономики (Unit-экономики): На основе данных бухгалтерской программы (себестоимость, выручка, расходы) формировать отчеты, позволяющие оценивать:

Маржинальность в абсолютном выражении (выручка - себестоимость - переменные расходы (комиссия MP, логистика, ФОТ на упаковку) - налог НДС к уплате - налог УСН 6%).

Маржинальность в процентном соотношении (к выручке и к себестоимости).

Анализ на разных временных интервалах (день, неделя, месяц, квартал) и по разным каналам продаж (каждый маркетплейс, собственный сайт, опт).

Регулярная сверка с контрагентами, особенно с маркетплейсами, по отгрузкам и документам.

Контроль за соблюдением пятидневного срока выставления счетов-фактур.

Анализ структуры затрат для максимально законной оптимизации НДС к уплате за счет вычетов.

Подготовка пояснений для налоговых органов в рамках камеральных проверок деклараций по НДС.

Двойная налоговая нагрузка и ценообразование: Необходимость пересчета цен с учетом НДС 22% без потери маржи. Юнит-экономика становится основным инструментом управления.

Качество данных — основа всего: Неунифицированная номенклатура или сбои в обмене данными приведут к цепной реакции ошибок в учете НДС, расчете налогов УСН, анализе маржи и, как следствие, к финансовым потерям и налоговым претензиям.

Раздельный учет в КУДиР: Ошибка во включении в доходы УСН сумм, равных начисленному НДС, приведет к завышению налога УСН.

Налоговая проверка вычетов по импорту: Налоговые органы будут тщательно проверять обоснованность вычета, требуя прямую связь между ДТ, оплатой, оприходованием и конкретной реализацией. Только автоматизированный потоварный учет может обеспечить такую доказательную базу в полном объеме

Коммерческая организация.

ИП.

Налогообложение: ОСНО.

В штате: 5 человек.

Вид деятельности: строительство, ремонт. Бухгалтерский аутсорсинг.

Консультация по налогообложению, сдача отчётности.

Отчётность в: ИФНС, ПФР, ФСС, Росстат

Коммерческая организация.

ИП.

Налогообложение: ЕСХН.

Наёмных сотрудников нет.

Вид деятельности: розничная торговля, производство. Разовая услуга.

Нужна помощь в составлении КУДиР в excel за 4 месяца. Оборот до 400к в месяц. Знание работы с маркетплейсами приветствуется

Коммерческая организация.

ИП.

Налогообложение: ПСН.

Наёмных сотрудников нет.

Вид деятельности: образовательные услуги. Разовая услуга.

ИП на патенте не продлил патент вовремя

Коммерческая организация.

ИП.

Налогообложение: УСН (доходы). Бухгалтерский аутсорсинг.

Сдача отчётности, составление налоговых деклараций, консультация по налогообложению, ведение первичной документации, расчёт заработной платы.

Отчётность в: ИФНС, ПФР, ФСС, Росстат

Коммерческая организация.

ООО.

Налогообложение: УСН (доходы минус расходы).

В штате: 6 человек.

Есть сотрудники-иностранцы.

Вид деятельности: розничная торговля. Бухгалтерский аутсорсинг.

Ведение бухгалтерского и налогового учёта в полном объёме

Разовая услуга.

Консультация по налогообложению.

Интересуют вопросы налогообложения для работы с маркетплейсами (wildberries, ozon, yandex market) и ведение учета в 1С: как правильно делать реализации, как вести учет поступлений, как грамотно вернуть товар в оборот после возврата

Разовая услуга.

Ответить на требование из ФНС о предоставлении пояснений по камеральной проверке за 2024 год.

Добрый день! Мне пришло требование из ФНС о предоставлении пояснений. У них что-то не сходится в ходе проведения камеральной проверки за мой 2024 год. Работаю по ИП, УСН доходы, есть система Контур.

Они указали что неточности по работе с ООО Интернет-решения (это маркетплейс ОЗОН). Просят прислать корректирующую налоговую декларацию за 2024 год

Разовая услуга.

Сдача отчётности, составление налоговых деклараций, восстановление бухгалтерского учёта, ведение первичной документации.

Отчётность в: ИФНС.

Посмотреть базу 1с,внести корректировки

составить баланс за 2024год и пояснительную записку

Консультации по переходу из СМЗ на ИП.

Нужна консультация по переходу из СМЗ на ИП из-за достижения лимита получения доходов на СМЗ:

1. Что теперь меняется;

2. Как правильно зарегистрироваться;

3. Какие документы, куда и как часто подавать;

4. Как заключать договора и как оказывать услуги;

5. Дополнительные вопросы связанные с работой по ИП

Коммерческая организация.

ИП.

Налогообложение: УСН (доходы минус расходы).

Наёмных сотрудников нет.

Вид деятельности: розничная торговля. Разовая услуга.

Консультация по налогообложению

Консультация по системам УСН в СНГ.

Нужна консультация бухгалтера, разбирающегося в системах упрощенного налогообложения на территории стран СНГ. Подробности в личной переписке

Бухгалтерский аутсорсинг.

Ведение первичной документации.

Отчётность в: Отчетность не требуется.

Пожелания и особенности: Требуется сотрудник на ведение первичной документации (ведение доходов и расходов в таблице, напоминание об оплате счетов и т.д)

Помощь и консультации в бухгалтерии.

Разобраться в бухгалтерии

Услуги для физических лиц.

Составить декларацию 3-НДФЛ: продажа автомобиля.

Разовая услуга